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关于提请审议《普陀区本级2026年预算调整方案（草案）》的议案的说明
2026年10月14日 来源： 上海普陀主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，就提请审议《普陀区本级2026年预算调整方案（草案）》的议案作如下说明：
近期，市财政局已下达2026年地方政府新增债券及再融资债券额度，根据《预算法》和《上海市预算审查监督条例》有关规定，若预算中出现增加举借债务数额等情况的，各级政府应当编制预算调整方案，报同级人大常委会审查和批准。据此，区财政局编制了区本级预算调整方案（草案），经区政府同意后，提交区人大常委会审议。
一、地方政府债券下达及安排使用情况
今年，为有效缓解收支平衡压力，扩大区域有效投资，我们积极争取债券资金支持，切实发挥债券在稳经济、促发展方面的有效作用。根据上海市地方政府债券资金分配方案，2026年市财政局通过转贷方式下达我区地方政府债券749000万元，其中：新增一般债券60000万元，拟安排用于桃李实验学校新建工程、曹杨二中（东校）新建工程等9个建设项目;新增专项债券462000万元，拟安排用于华师大二附中普陀校区新建工程等2个建设项目以及甘陵小区等5个土地收储项目;再融资债券227000万元（再融资一般债券210000万元、再融资专项债券17000万元），拟安排用于偿还当年到期地方政府债券本金。
二、地方政府债务限额和余额情况
2026年市财政局下达我区新增地方政府债务限额522000万元，其中：一般债务60000万元，专项债务462000万元。下达后我区债务限额为4733000万元，其中：一般债务限额1189000万元，专项债务限额3544000万元。2026年市财政局转贷地方政府债券749000万元，其中：一般债券270000万元，专项债券479000万元。转贷后我区债务余额为3994970万元，其中：一般债务余额1137000万元，专项债务余额2857970万元，严格控制在市财政局下达我区的债务限额内。
三、预算调整方案
根据地方政府债券下达情况，拟对一般公共预算及政府性基金预算作相应调整。2025年年底提前下达的债券额度680000万元对应收支已编入年初预算，其余69000万元纳入本次调整预算，具体调整方案如下：
1.一般公共预算
（1）收入预算
——“地方政府一般债务转贷收入”由年初预算210000万元调整为270000万元，调增60000万元。
——“动用预算稳定调节基金”由年初预算180323万元调整为136356万元，调减43967万元。
以上两项增减相抵净增加收入16033万元。
（2）支出预算
——“一般公共预算支出”由年初预算2330143万元调整为2346176万元，增加16033万元（具体科目调整详见预算调整草案）。需要说明的是，部分新增一般债券项目年初预算已足额安排，债券额度下达后一般公共预算支出不作增加，拟冲减年初动用预算稳定调节基金;部分新增一般债券项目年初预算无法满足实际资金需求，拟增加一般公共预算支出。
经上述调整后，区十七届人大八次会议审查批准的2026年区本级一般公共预算收入和支出总量均由年初预算3037969万元调整为3054002万元。一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算
（1）收入预算
——“地方政府专项债务转贷收入”由年初预算470000万元调整为479000万元，调增9000万元。
（2）支出预算
——“政府性基金支出”由年初预算2007157万元调整为2016157万元，增加9000万元（具体科目调整详见预算调整草案）。
经上述调整后，区十七届人大八次会议审查批准的2026年区本级政府性基金预算收入和支出总量均由年初预算2172462万元调整为2181462万元。政府性基金预算收支平衡。
下一步，我们将及时督促项目单位加快债券资金支出进度，推动尽快形成实物工作量，切实提升债券资金使用效益。同时，严格按照债券资金管理要求，进一步强化“借、用、管、还”全过程穿透式监控，确保各环节规范运行，风险有效防范，为区域重点项目建设和经济社会发展提供有力支撑。
议案及以上说明，请予审议。