2025年2月至5月，上海市普陀区审计局对上海市普陀区人力资源和社会保障局（以下简称区人社局）2024年度预算执行和决算草案相关情况进行审计，区人社局高度重视，积极配合审计工作，扎实推进问题整改，现将整改情况报告如下。

一、关于预算执行方面的问题

审计报告提出：个别预算项目实际执行率低。

针对上述问题，区人社局进一步提高对于预算编制工作的重视，在局系统工作会议上，专题强调预算编制工作，对规范开展预算编制和预算调整明确工作要求。相关局属单位及局机关各科室加强预算相关法律法规和上级文件的学习，定期跟进预算执行率，对确需调整预算的项目开展评估，确保调整方案合理。进一步加强局系统预算支出管理，建立“业务科室-办公室-分管领导-主要领导”四级审核机制，推动局系统预算编制工作更加科学。

二、关于采购管理方面的问题

审计报告提出：采购管理制度不够细化。

针对上述问题，区人社局建立健全局内部采购管理制度，制定《普陀区人社局采购管理办法》，对于集中采购目录以外且金额未达到分散采购限额标准的采购项目细化采购方式选择等规定，明确各部门职责。开展采购工作专题学习，集中学习政府采购相关法律法规、上级文件、局采购管理办法等，下发采购工作提示，严格按照管理办法开展采购活动。

三、关于资产管理方面的问题

审计报告提出：个别新增固定资产未入账、部分固定资产卡片资产状态与实际使用状态不一致、部分固定资产未及时办理调拨手续、部分闲置固定资产未及时报废。

针对上述问题，在审计期间，区人社局已对个别新增固定资产未入账和部分固定资产卡片资产状态与实际使用状态不一致问题立行立改。对于审计报告反馈问题中提到的部分未及时办理调拨手续和部分未及时报废的闲置固定资产，根据《普陀区行政事业单位国有资产处置管理实施办法》（普财〔2024〕10号）有关规定，按照规范的流程进行调拨和报废处置。进一步加强局系统资产管理工作，加强对于《行政单位财务规则》等资产管理相关部门规章的学习，严格按照《普陀区人社局固定资产管理办法》，系统做好固定资产的梳理，规范资产登记、调拨和报废工作。