根据《中华人民共和国审计法》第二十三条规定，2022年8月26日至10月31日，上海市普陀区审计局对上海桃浦智创城开发建设有限公司（以下简称桃浦智创城公司）实施的上海桃浦科技智慧城中央绿地项目建设部分（以下简称该项目）截至2022年9月底的建设情况进行了跟踪审计。

一、基本情况和审计评价

2015年10月，上海市普陀区发展和改革委员会（以下简称区发改委）以普发改投〔2015〕47号文批准该项目可行性研究报告。该项目位于桃浦镇，东至景泰路，南至真南路，西至敦煌路，北至桃惠路、永登路。项目建设总投资为94714万元（不含土地收储费和土壤污染治理费），所需资金由区财政统筹安排。

该项目于2017年5月10日开工，截至2022年底，仍处于施工阶段。

根据桃浦智创城公司提供的财务资料反映，截至2022年9月底，该项目完成投资90202.06万元。经审计，截至2022年9月30日，该项目到位资金77358.08万元，账面累计支付75632.26万元，账面结余资金1725.82万元。

审计结果表明，该项目能遵守有关国家法律法规，财务核算及内控制度执行情况基本符合规定。但审计也发现一些需要纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）投资控制方面。一是个别项目招标工程量清单存在部分漏项；二是签证管理不够规范。

（二）项目内部管理方面。一是个别项目未按约定的招标方式组织招标；二是个别项目未按内部制度实施邀请招标。

三、审计处理情况

对上述问题，我局已依法出具审计报告。

（一）对投资控制方面的问题，建议桃浦智创城公司加大设计深度，提高招标文件编制质量；加强现场签证管理，督促施工单位及时上报签证。

（二）对项目内部管理方面的问题，建议桃浦智创城公司加强合同管理，调整暂估价项目招标方式；执行公司内部建设项目管理制度，加强对暂估价工程的招标管理。

具体整改情况由桃浦智创城公司向社会公告。