2013年7月29日，区十五届人大常委会委员会第十四次会议听取和审议了区政府《关于普陀区2012年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，要求区政府和相关部门对审计查出的问题进行分析研究，切实进行整改。

　　对审计查出的问题，区政府进一步加大了对审计整改工作的督查力度，要求有关部门加强审计整改工作的组织领导，认真落实区人大常委会委员会的审议意见，切实采取有效措施，认真纠正存在的问题。区审计局按照区人大常委会委员会审议意见和区政府的有关要求，加大对整改工作的跟踪检查力度，督促被审计单位落实整改，提升整改效果。有关部门和单位高度重视审计整改工作，成立了整改领导小组，积极研究审计意见和建议，制定了整改方案，明确整改责任人，切实采取有效措施，推进整改落实；截至2013年10月底，落实审计整改意见和建议54条，制定和完善相关制度13项，整改工作取得了实效。

　　一、财政管理审计查出问题的整改情况

　　（一）区财政局组织执行区级预算审计查出问题的整改情况

　　1、对地方教育费附加用于职工培训的经费执行尚不到位的问题，区财政局将进一步加强与相关职能部门的沟通，形成工作合力，并着手制定相关规定，采取有效措施，统筹安排财政资金，加大对职业技能重点培训项目的扶持力度，推进企业职工培训工作的全面落实。

　　2、对行政事业单位部分国有资产管理工作尚未开展的问题，区财政局制定了《普陀区行政事业单位国有资产使用管理实施细则》、《普陀区行政事业单位国有资产处置管理实施细则》，并将按照有关规定的要求，加强对出租、出借、对外投资的管理审批；加快推进政府资产管理信息平台建设，实现国有资产的全面及动态管理；加大培训和检查力度，建立健全预算单位内部资产管理控制制度，进一步规范行政事业单位国有资产管理。

　　3、对国有资本经营预算支出不完整的问题，区财政局将在近年来试编国有资本经营预算的基础上，不断总结经验，完善预算编制，实现国有资本经营预算的完整性和独立性。

　　（二）长征镇、桃浦镇财政决算审计查出问题的整改情况

　　1、对部分项目预算执行率较低的问题，长征镇、桃浦镇将加强预算编制管理工作，提升预算编制的科学性、合理性，加强财政支出的监管，不断提高预算执行率。

　　2、对财政专项补贴资金用于无预算安排项目的问题，长征镇将严格按照财政资金管理的要求，严格执行审批程序，逐步规范财政专户资金的使用。

　　3、对中槎浦小游园景观工程有关手续不够完备的问题，桃浦镇今后在实施建设项目时，将按照法律法规的规定办理相关手续，建立健全内部控制制度，强化管理和监督。

　　二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

　　对部门预算执行中存在的问题，有关部门高度重视，切实采取有效措施，认真进行整改。截至2013年10月底，部门预算执行审计查出的问题涉及金额总计31615万元，已整改和正在整改的问题涉及金额22728万元，占审计查出问题总金额的71.89%；其余问题已由相关部门承诺整改，主要是预算执行、政府采购等方面的问题。由于当年预算已执行、采购资金已支出，相关部门承诺在以后的工作中将进一步加强预算管理，不断完善和严格落实有关制度，规范资金的管理和使用。区审计局将加大对整改工作的跟踪检查力度，督促相关部门严格落实整改的要求。具体整改情况如下：

　　（一）9个部门预算执行不够规范问题的整改情况

　　1、对4个部门部分项目无预算列支的问题，相关部门将严格执行预算，如区建交委今后将着力加强预算管理，各项支出严格按预算执行。

　　2、对3个部门部分项目预算执行率偏低的问题，相关部门将注重提高预算的科学性、合理性，加强预算的执行力度，提高预算的执行率。如甘泉街道通过修订相关内控制度，强化预算约束力，提高预算执行率。

　　3、对4个部门部分专项资金执行不够规范的问题，相关部门将严格按照预算规定使用资金，如区卫生局要求精神卫生中心，今后将严格专项资金的使用管理，做到专款专用。

　　（二）5个部门结余资金管理不够规范问题的整改情况

　　1、对以前年度的结余资金未纳入预算管理的问题，区文明办在编制2013年预算过程中，对2011年底历年结余资金298万元进行统筹安排，纳入2013年度预算计划。

　　2、对残保金历年结余资金消化力度不够大的问题，区残联在研究2014年预算编报时，计划在历年结余资金中安排1000万元，用于残疾人综合服务中心的就业、培训、康复等项目建设，2014年1月底，区财政局批复区残联使用结余资金1318万元，用于弥补项目经费。。

　　3、对部分专项经费结余宕存施工单位的问题，区建交委已将施工单位工程项目结余资金收缴后上缴区财政，并制定了《普陀区建设和交通委员会项目资金使用操作流程》，对项目资金申报和拨付、财务监理、竣工决算、结余资金管理等都作了明确规定，并将严格按照有关规定执行。

　　（三）4个部门部分收入管理不够规范问题的整改情况

　　相关部门今后将严格规范收入管理，如区环保局监测站已于2013年1月起纳入全市统一的非税平台，区建设项目验收监测费由服务对象直接上缴国库；其他服务性收费已全额纳入2013年财政综合预算管理。

　　（四）4个部门建设项目管理不够规范问题的整改情况

　　相关部门今后将严格规范建设项目管理，如区绿容局对部分建设项目先施工、后领证的问题，补办了施工许可证，并将严格遵守有关建设程序，做到持证施工。区建交委制定了《关于进一步加强普陀区城市基础项目建设管理办法》、《普陀区各类市政设施日常养护维修实施意见（试行稿）》等制度，对项目的立项、招投标等环节作出了规范要求，并严格按照有关规定实施。

　　（五）2个部门政府采购执行不够严格问题的整改情况

　　1、区人社局对下属单位办公场所的物业管理未按规定进行政府采购的问题，在2013年下半年，区人社局按政府采购的有关要求，完成2014年下属单位办公场所物业管理的招标工作。

　　2、区绿容局部分景观灯光维修及绿化养护等服务项目未办理政府采购手续的问题，今年，区绿容局已对景观灯光维修及绿化养护服务项目办理了政府采购手续。

　　（六）7个部门固定资产管理不够规范问题的整改情况

　　相关部门表示将不断规范固定资产管理，如区文化局已在2013年预算中安排了顾正红纪念馆的加固维修，待该工程结束后办理房屋资产移交手续。

　　三、政府投资建设项目审计查出问题的整改情况

　　对个别项目存在先施工后领证、实际完成投资超概算的问题，相关建设单位进一步加强管理，严格执行建设项目的审批程序，按照规定办理施工许可手续，防止类似问题的再次发生；进一步加强项目的前期调研和论证分析，不断深化设计方案，及时细化项目概算编制，切实提高概算编制质量。同时，在项目的建设管理中，有效发挥财务监理人员的作用，增强投资控制意识，严格项目的概算执行，切实控制项目投资。

　　四、专项审计调查查出问题的整改情况

　　（一）区卫生系统科研专项资金管理使用绩效情况查出问题的整改情况

　　1、对项目按时结题率偏低的问题，区卫生局认真分析问题产生的原因，积极研究改进措施，增加每年结题评审的次数，促进结题率的提升。

　　2、对项目管理尚存薄弱环节，影响科研经费使用及项目管理的问题，区卫生局正在修改完善有关管理办法，促进规范管理。

　　3、对科研经费分配倾向于区综合性医院，专科医院、社区医院获得的资助金额偏少的问题，区卫生局将积极与区财政局进行沟通，争取社区医院科研专项经费，以鼓励社区医院开展常见病、多发病的研究。

　　（二）区生活垃圾处置及分类减量专项资金管理使用绩效情况查出问题的整改情况

　　1、对垃圾分类试点的覆盖面还较窄的问题，区绿容局逐步在集市、小区、机关、学校、公园、企事业单位等处推进垃圾分类试点，截至2013年9月，新增垃圾分类试点131处(个)，扩大了垃圾分类的试点范围。

　　2、对垃圾设备的处置能力未充分发挥的问题，区绿容局在扩大垃圾分类范围的基础上，加大了对湿垃圾的专项收集力度，并注重加强对分类垃圾的收集，不断满足垃圾处置设备的需求，进一步发挥设备的处置能力。

　　                                                                                                          上海市普陀区审计局

　　                                                                                                               2014年5月12日