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桃浦路（定边路-三源路）道路整治工程 竣工决算审计结果
桃浦路（定边路-三源路）道路整治工程
竣工决算审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定，2020年4月至8月，上海市普陀区审计局对上海市普陀区市政水务工程建设中心（以下简称水务建设中心）负责实施的桃浦路（定边路-三源路）道路整治工程（以下简称该项目）进行了竣工决算审计。
一、基本情况和审计评价
2014年11月，上海市普陀区发展和改革委员会以普发改投〔2014〕85号文批准该项目可行性研究报告。2016年8月，上海市普陀区建设和管理委员会以普建委〔2016〕86号文批准该项目的初步设计。该项目西起定边路，东至三源路，建设内容包括对机动车道进行大修等。批准工程概算7362.35万元，所需资金由区财政统筹安排。
该项目于2016年12月26日开工，2017年12月14日竣工。
根据水务建设中心编报的竣工财务决算报表反映，该项目完成投资7332.26万元，其中：建安工程投资6647.81万元，待摊投资684.45万元。经审计，截至2020年3月31日，该项目实际完成投资7302.52万元，其中：建安工程投资6618.07万元，待摊投资684.45万元。
审计结果表明，该项目能遵守有关国家法律法规，财务核算及内控制度执行情况基本符合规定。但审计也发现一些问题。
二、审计发现的主要问题
（一）多计建设成本29.74万元。
（二）结算审价工作不到位。个别工程量审核误差较大；结算资料不完整。
（三）招标代理及投资监理工作不到位。个别招标文件内容有缺漏，投资监理审核时也未揭示出此类问题。
（四）合同管理不规范。个别合同未约定质保金；个别合同未及时签订。
（五）项目管理不规范。个别合同签约主体与成果报告提交单位不完全一致；未充分发挥投资监理作用；工程档案资料中部分施工日记记录内容不完整。
三、审计处理情况
对上述问题，我局已依法出具审计报告。
（一）对多计建设成本29.74万元的问题，建议水务建设中心加强工程结算管理，确保工程价款结算真实、准确。
（二）对结算审价工作不到位的问题，建议水务建设中心加强工程结算管理，实施过程中及时办理各项变更签证手续，督促审价单位严格审核。
（三）对招标代理及投资监理工作不到位的问题，建议水务建设中心加强对招标代理机构的管理，督促其做好招投标相关工作；同时督促投资监理严格审核把关，做好造价咨询相关工作。
（四）对合同管理不规范的问题，建议水务建设中心加强合同管理，及时订立合同，并按照相关规定在工程合同中约定并预留质保金。
（五）对项目管理不规范的问题，建议水务建设中心加强工程项目管理，对成果性文件加强审核；充分发挥投资监理作用，严格按照委托内容督促其开展相关工作；加强工程档案管理，完善相关内控制度。
具体整改情况由水务建设中心向社会公告。