2017年7月25日，区十六届人大常委会委员会第4次会议听取和审议了区政府《关于普陀区2016年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加强审计监督、落实审计整改提出了审议意见。区政府高度重视，对审计整改工作进行研究部署，要求有关部门切实抓好审计查出问题的整改。

区审计局认真落实区人大常委会委员会的审议意见和区政府的要求，按照市政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》，建立“问题清单”与“整改清单”对接机制，实行“对账”销号，促进提升审计整改效果。相关部门和单位积极采纳审计意见建议，及时制定审计整改工作方案，采取有效措施，推进审计整改工作取得实效。截至2017年10月，落实审计意见建议47条，制定或完善制度8项。整改情况具体如下：

一、区本级财政预算执行审计查出问题的整改情况

1、关于偿债准备金未优先使用的问题，区财政局加大了存量资金盘活力度，2017年9月将区财政偿债准备金专户中180712万元用于偿还部分存量政府三类债务。

2、关于对外借款未清理的问题，区财政局加强财政资金管理，对相关借款进行清理。对某区管企业22000万元的上海西站综合交通枢纽建设项目借款，该项目已进入财务竣工决算阶段，2017年9月，区财政局对该项目进行成本预结，项目借款转列支出；对5000万元的流动资金借款，区财政局已于2017年12月收回。

二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

（一）预算管理方面

1、关于部分支出未按预算执行的问题，相关单位承诺将加强预算管理，规范预算执行。如区教育局所属区教育人才交流中心2016年幼儿园派遣人员经费预算2500万元，当年实际使用1811万元，截至2017年10月，该中心已将剩余689万元的幼儿园派遣人员经费使用完毕。

2、关于部分结余资金未清理的问题，相关单位加大结转结余资金清理力度。如区科委2016年11月将科技发展专项资金项目结余182万元上缴区财政。

（二）经费使用管理方面

1、关于部分补贴资金拨付程序不够规范的问题，相关部门完善了内部控制制度，规范了补贴资金拨付程序。如区国资委对国资收益账户部分改造项目补贴资金948万元未依据进度拨付的情况，完善了国资收益项目补贴资金拨付管理流程。

2、关于车辆维修费结算不够规范的问题，相关部门加强了经费支出审批控制。如区城管执法大队对70万元的车辆维修费结算不够规范的情况，规范了车辆维修费结算手续，已做到凭汽修公司开具的上海市机动车维修结算清单，经相关人员签字确认，按程序报批后支付费用。

（三）资产管理方面

1、关于部分资产未入账的问题，相关部门对涉及的资产进行了账务处理。如审计期间真如镇街道将349万元的固定资产补录入财务账及资产台账。

2、关于部分资产未及时核销的问题，相关部门加强了资产管理，对涉及的资产按规定进行了核销。如区市场监督局2016年11月对已出售的51套公房的财务账面价值予以核销，做到账实相符。

（四）合同管理方面

1、关于部分项目合同条款不完整的问题，相关部门加强了合同管理的内部控制，提高了风险管理意识。如区建管委针对所属区市政管理中心（原区市政署）部分工程23份合同无签订日期的情况，要求该中心加强合同管理，建立合同专人管理制度，强化对工程合同内容的审核把关；该中心已对工程合同进行梳理，对相关合同补签日期。

2、关于部分项目工程质保金管理不够规范的问题，相关单位均承诺将按照工程质保金管理的有关规定，完善工程合同条款，规范工程价款结算。

三、政府投资建设项目审计查出问题的整改情况

1、关于个别项目多付工程款的问题，审计期间区绿容局已收回大渡河路（金沙江路-桃浦路）景观改造工程多支付的配电工程款193万元，并上缴区财政。

2、关于个别建设项目立项内容未完整实施的问题，针对金沙江路（大渡河路-中山北路）大修及沿线环境整治工程中，概算金额为1484万元的沿线环境整治工程未实施的情况，区建管委所属区市政管理中心承诺今后将加强项目前期调研，提高立项工作的科学性、准确性；加强部门间的协同配合，确保立项内容完整实施。

四、专项审计调查查出问题的整改情况

（一）全区政府采购管理情况

1、关于集中采购项目组织实施不够规范的问题，区采购中心承诺今后将开展业务培训，提升在职人员的业务能力，集中采购项目逐步过渡到自行组织实施。

2、关于政府采购内容存在重复的问题，针对区绿容局与个别街道镇在绿色账户推进项目中政府采购内容存在重复的情况，2017年4月，区生活垃圾分类减量推进工作联席会议办公室发布《关于明确我区第三方机构参与生活垃圾分类、绿色账户和两网协同的工作职责的通知》，进一步明确不同主体单位委托的第三方机构在参与生活垃圾分类、绿色账户和两网协同等工作中的职责，避免职能重叠、重复采购。

（二）区城镇保障性安居工程情况

1、关于部分公租房转性后未按要求补足房源的问题，截至2017年10月末，已筹措115套公租房房源，剩余455套还在筹措中。区房管局承诺今后将加大区内存量住宅整合力度，并积极争取在区内保障房基地内配建部分公租房，按要求继续做好补足公租房房源的工作。

2、关于廉租房租金存在欠缴现象的问题，截至2017年10月末，区房管局所属区住房保障中心已追缴租金欠缴户数206户，追缴租金29万元，剩余261户的80万元租金仍在追缴，同时，根据本市住房保障信用体系建设的相关要求，将租金失信行为家庭名单上报市级部门。

（三）长风生态商务区土地收储及开发利用情况

1、土地收储方面，长风投资公司针对土地储备零星收入275万元未上缴区财政的情况，按照土地储备资金财务管理规定，将土地储备零星收入在缴纳税款105万元后，所余的170万元通过区土发中心上缴区财政。

2、配套建设项目管理方面，长风投资公司针对金沙江路真北路口地下空间项目未开展工程造价审计和竣工决算审计的情况，已委托社会中介机构对该项目进行工程造价审计；今后将加强建设项目管理，推进完工项目的竣工决算审计工作。

区审计局将根据区政府的部署，进一步加大审计整改跟踪检查力度，督促部门和单位加强整改、完善制度，推动建立规范管理的长效机制，提升审计整改工作成效。

上海市普陀区审计局

2017年12月27日